많은 한인 분들이 은퇴 후에도 파트타임 일자리나 자영업을 통해 수입을 이어가고 싶어 합니다. 그런데 "일하면 사회보장연금이 깎이지 않나요?"라는 걱정이 앞서는 경우가 많습니다. 결론부터 말씀드리면 일하면서 사회보장연금을 동시에 받는 것은 가능합니다. 다만 나이와 소득 수준에 따라 수령액이 일시적으로 줄어들 수 있습니다. 2026년 기준으로 정확한 규정을 정리했습니다.
완전 은퇴연령(FRA)이란?
미국 사회보장제도에서 완전 은퇴연령(Full Retirement Age, FRA) 은 감액 없이 100% 사회보장 혜택을 받을 수 있는 나이를 말합니다.
| 출생연도 | 완전 은퇴연령 |
|---|---|
| 1943–1954년 | 66세 |
| 1955년 | 66세 2개월 |
| 1956년 | 66세 4개월 |
| 1957년 | 66세 6개월 |
| 1958년 | 66세 8개월 |
| 1959년 | 66세 10개월 |
| 1960년 이후 | 67세 |
FRA 이전에 수령을 시작했거나, 아직 FRA에 도달하지 않은 상태라면 '소득 테스트(Earnings Test)'가 적용됩니다. 이 소득 테스트가 바로 연금 감액의 핵심입니다.
2026년 소득 기준과 감액 계산법
SSA(미국 사회보장청) 공식 기준에 따르면, 2026년 소득 한도와 감액 방식은 아래와 같습니다.
① FRA 도달 전 (해당 연도 내내 FRA 미만인 경우)
| 항목 | 2026년 기준 |
|---|---|
| 연간 소득 한도 | $24,480 |
| 초과 시 감액 방식 | 초과 소득 $2당 $1 감액 |
예를 들어, 연간 소득이 $26,480이라면 한도($24,480)보다 $2,000 초과이고, 사회보장 수령액에서 $1,000이 줄어들게 됩니다.
② FRA에 도달하는 해 (생일 이전 기간만 적용)
| 항목 | 2026년 기준 |
|---|---|
| 연간 소득 한도 | $65,160 |
| 초과 시 감액 방식 | 초과 소득 $3당 $1 감액 |
| 적용 기간 | 생일이 속한 달 이전 소득만 해당 |
FRA 생일이 속한 달부터는 소득이 아무리 많아도 사회보장 수령액이 줄어들지 않습니다.
핵심 포인트: FRA에 도달한 이후에는 소득 제한이 완전히 사라집니다. 계속 일하면서 사회보장연금을 100% 받을 수 있습니다.
실제 계산 예시
[예시 1] FRA 이전, 연간 소득 $33,400인 경우
- 월 수령액: $800 → 연간 $9,600
- 소득 한도 초과분: $33,400 − $24,480 = $8,920
- 감액: $8,920 ÷ 2 = $4,460 차감
- 실제 수령액: $9,600 − $4,460 = $5,140
[예시 2] 2026년 8월에 FRA 도달, 연간 소득 $72,000인 경우
- 1월~7월(FRA 이전) 소득: $66,000
- 소득 한도 초과분: $66,000 − $65,160 = $840
- 감액: $840 ÷ 3 = $280 차감 (1월~7월 수령액에서)
- 8월부터는 소득에 관계없이 월 $800 전액 수령
이처럼 감액이 발생하더라도 영구 삭감이 아닙니다. FRA 도달 이후 SSA는 감액된 금액을 재계산하여 월 수령액을 상향 조정해 줍니다.
소득 계산 시 포함·제외 항목
감액 계산에 사용하는 소득은 근로소득과 자영업 순수익만 해당합니다.
| 포함되는 소득 | 포함되지 않는 소득 |
|---|---|
| 급여, 시급 | 연금·퇴직금 |
| 보너스, 수수료 | 투자 수익, 이자 |
| 휴가비 (vacation pay) | 임대 수입 |
| 자영업 순이익 | 재향군인 혜택 |
파트타임 근무나 1099 소득도 포함되므로 본인의 연간 총 근로소득을 정확히 파악하는 것이 중요합니다.
자주 묻는 질문
Q. 사회보장연금을 조기(62세)에 신청하면 소득 제한이 더 엄격한가요?
조기 수령을 시작하면 기본 수령액 자체가 영구적으로 줄어들고, FRA 도달 전까지는 소득 테스트도 동시에 적용됩니다. 즉, 조기 수령 + 고소득 근로는 이중으로 불리할 수 있어 신중한 계획이 필요합니다.
Q. 감액된 금액은 영영 사라지는 건가요?
아닙니다. SSA는 FRA 도달 이후 감액된 개월 수를 계산해 월 수령액을 상향 조정합니다. 단기 손실처럼 보이지만, 장기적으로는 더 높은 월 수령액으로 보상받을 수 있습니다.
Q. 배우자 혜택(Spousal Benefit)도 같은 소득 제한을 받나요?
배우자 혜택을 받는 사람도 동일한 소득 테스트가 적용됩니다. 본인의 FRA 기준으로 소득 한도를 계산하면 됩니다.
Q. 자영업(Self-Employed)의 경우 소득을 어떻게 계산하나요?
자영업의 경우 총매출이 아닌 순이익(Net Profit) 기준으로 계산합니다. Schedule SE를 통해 신고한 금액이 기준이 됩니다.
Q. FRA 이후 계속 일하면 나중에 연금이 올라가나요?
네. SSA는 매년 기록을 검토하여 가장 높은 35개 연도의 소득을 기준으로 급여를 재계산합니다. FRA 이후 소득이 과거 연도보다 높다면 수령액이 자동으로 상향될 수 있습니다.
마무리
사회보장연금을 받으면서 일하는 것은 충분히 가능하고, 특히 FRA 이후에는 아무런 제한 없이 두 가지를 함께 누릴 수 있습니다. 핵심은 내 FRA가 언제인지 확인하고, FRA 이전에 일할 계획이라면 연간 소득이 기준선을 얼마나 넘는지 미리 계산해 두는 것입니다. 예상치 못한 감액으로 생활비 계획이 흔들리지 않도록 SSA 공식 사이트(ssa.gov)의 계산기를 활용하거나 전문가와 상담해 보시기 바랍니다.
이 글은 일반적인 정보를 제공합니다. 개인 상황에 따라 다를 수 있으므로 반드시 전문가와 상담하시기 바랍니다.